珀人发〔2017〕8号

备案报告

抚州市东乡区人大常委会：

2017年8月30日，珀玕乡第十六届人民代表大会第三次会议听取和审议了乡财政所长全伟华同志关于珀玕乡二○一七年上半年财政预算执行情况和二○一七年下半年财政预算完成计划的报告（书面），并表决通过了相关决议。现将报告和决议正式文本一并报送备案。

附件一：关于2017年上半年财政预算执情况和下半年财政预算完成计划报告的决议

附件二：关于珀玕乡二○一七年上半年财政预算执行情况和二○一七年下半年财政预算完成计划的报告

                      抚州市东乡区珀玕乡人民代表大会

                       2017年10月27日

附件1：

珀玕乡第十六届人民代表大会第三次会议

关于2017年上半年财政预算执情况和下半年财政预算完成计划报告的决议

《珀玕乡2017年上半年财政预算执行情况和下半年财政预算完成计划的报告》，认真总结了2017年上半年我乡财政收支情况，对下半年财政完成做了计划，经过全体代表认真讨论，一致认为,上半年我乡财政预算执行情况是好的，对下半年财政预算完成计划，全面、真实、可行。

大会号召全乡各级组织、各行各业、各个部门紧密团结起来，紧紧围绕做大总量、优化结构，确保计划完成的目标，进一步深化财税改革，强化财政管理制度，发扬勤俭节约的优良传统，加强廉政建设，紧缩开支，严格控制财政支出，坚决制止用公款吃喝玩乐和请客送礼，严禁一切铺张浪费，把有限的财力用在事业建设上，用在民生发展中，用在脱贫攻坚上，用在发展小康社会上，从而保证我乡财政工作积极稳定的向前发展，为振兴我乡经济而奋斗！会议决定批准这个报告。

附件2：

关于珀玕乡二○一七年上半年财政预算执行情况和

二○一七年下半年财政预算完成计划的报告（书面）

——2017年8月30日在珀玕乡第十六届人民代表大会

第三次会议上

珀玕乡财政所所长  全伟华

各位代表：

现在,我受乡人民政府的委托，向大会报告珀玕乡2017年上半年财政预算执行情况和2017年下半年财政预算完成计划，请予审议,并请列席代表提出宝贵意见。

一、2017年上半年预算执行情况

2017年，在乡党委、政府的正确领导和乡人大的监督指导下，财政部门紧紧围绕中心大局，积极适应经济发展新常态，牢牢把握财政工作新要求，稳步推进财政改革新举措，继续贯彻落实积极的财政政策，突出增收控支，规范管理和效能服务，为我乡经济社会发展提供了有力的保障。

（一）一般公共预算执行情况

2017年上半年，全乡地方财政收入完成446.2万元，在地方财政收入中：国税部门完成386.1万元；地税部门完成11.1万元；财政部门完成49万元。

2017年上半年本级财政实现支出990万元，完成预算的100 %。其中：行政管理259.68万元；社会事务服务中心20.1万元；农业技术推广综合站77.96万元；人口和计划生育服务中心16.83万元；水务站12.24万元；教育事业费536.64万元（其中：小学387.25万元，中学149.39万元）；医疗卫生费66.56万元。

（二）2017年上半年全乡预算执行和管理工作情况

1.坚持依法治税，保持财力持续增长。2017年上半年，在区财政局和乡党委、政府的领导，在相关部门的关心、支持和配合下，不断提高征管水平和服务效能，有力确保了我乡财政工作有序推进。一是加强税收政策分析。积极关注营业税改增值税等减轻实体经济税费政策，指导企业准确把握政策内涵，提高纳税服务水平。二是加强收入征收管理。科学细化、分解、落实，强化收入实绩过程控制，密切关注收入序时进度。同时积极做好个体零散税收的征管，落实了个体零散税收长效管理办法，确保税收及时足额入库。

2.坚持改善民生，优化财政支出结构。继续加大对“三农”、社会保障等社会事业的支出，千方百计控减一般性支出，有力促进各项社会事业均衡发展。一是积极落实社会保障体系。城乡居民养老保险、医疗保险、城乡低保、五保、大病救助等社会保障范围不断扩大，标准逐年提高。二是积极争取项目资金。大力实施财政农桥建设和农村“一事一议”公益事业以奖代补项目。积极支持城乡污水处理和环境长效化管理机制建设，推进生态文明。

3.坚持改革创新，规范财政管理体系。加强财政资金监管。政府支出项目，均经分管领导审核，党政联席会讨论决定；积极扩大政府采购范围，提高采购资金效益；对涉及民生领域财政资金使用情况，实行就地就近监管，开展监督检查，乡纪委、农经、财政等部门联合开展内部审计。三是加强“三公经费”管理。完善对“三公经费”使用情况的监控机制。

2017年上半年乡财政预算执行情况总体上是好的。支出实现了年初目标。

但是我们清楚地看到：本乡财政收入总量偏低，收入结构不尽合理，税种分布不均，导致财政收入增长受到制约；财政刚性支出增长较快，人员经费标准不断提高，农村养老保险的全覆盖政府配套数额逐年增大；农村通村公路、危桥改造、园区基础设施等使乡财政负担明显加重；集镇建设刚刚起步,有待建设的公益性项目很多，收支矛盾比较突出。这些矛盾和问题都需要积极处理和化解。

二、2017年全年预算情况（十六届人大二次会议已通过）

2017年预算安排遵循的原则是：统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡。结合我乡实际，我乡2017年财政一般预算支出1980.01万元，具体安排如下：行政管理519.37万元；社会事务服务中心40.21万元；农业技术推广综合站155.92万元；人口和计划生育服务中心33.66万元；水务站24.47万元；教育事业费1073.28万元（其中：小学774.51万元，中学298.77万元）；医疗卫生费133.12万元。

三、2017年下半年财政重点工作任务

（一）注重“开源”，提高财政保障能力。一是强化税源监控。完善收入征管机制，加强“营改增”政策效应分析和纳税跟踪调研，全面应对国家税制改革对我乡税收的影响，把握组织收入的主动权。加强税源基础管理，强化收入分析预测，扩大监控范围，完善税源信息台帐，加大税收稽查力度，严防“跑冒滴漏”避免税款流失。各企业、村、部门要加强协调配合，落实措施，为完成乡财政收入作贡献。二是培植后续财源。2017年下半年将继续加大东腾工业园区建设的步伐，增大育强现有企业，强化产业招商，培植财源新的增长点，加强对重点纳税企业的服务，及时帮助企业争取项目资金、融通资金渠道。促进重点企业税收的稳定增长。通过发展经济，逐步建立起多元化的财力保障机制。

（二）注重“节流”，提高资金使用绩效。一是严格控制新增支出。细化编制部门预算，加强预算执行的严肃性，严格预算追加审核程序，除乡党委、乡政府确定的民生重点项目外，一律不予追加预算。二是加强“三公经费”管理。认真贯彻落实关于改进作风相关规定，坚持过“紧日子”，严格控制一般性支出和行政经费规模，定期分析“三公经费”支出情况。

（三）注重“规范”，落实财经工作纪律。一是规范行政事业单位财务制度。重点完善各预算单位内控制度，明确相互协调、相互制约工作分工，严格财务审批程序。二是规范财会人员队伍建设。严格执行会计从业人员管理，严禁行政事业单位财会岗位由无从业资格人员担任。三是规范政府采购管理。完善政府采购程序，严格政府采购供应商信用审查；及时公开政府采购相关信息；进一步扩大政府采购范围，增大集中采购规模，提高采购资金节约率。四是规范财政监督检查机制。完善财政监督检查工作流程，拓展监督检查范围；明确检查重点，将资金规模较大、与人民群众密切相关的项目资金列入年度检查计划。

（四）注重“创新”，提高财政管理水平。一是继续推进预决算信息公开工作。根据省、市、区统一部署，重点做好对预决算信息真实性、合理性和公开及时性的审查等工作，自觉接受广大群众的监督。二是继续完善公务卡管理制度改革。实行单位公务卡制度，提高公务卡使用效率，促进公务消费透明化，提高资金使用合理性。三是继续探索绩效评价工作。积极引进第三方进行评价，重视绩效评价效果应用，推进实现“绩效预算”，提高资金使用效益。

各位代表，2017年下半年财政工作任务艰巨，责任重大，我们将在区财政局和乡党委、政府的正确领导下，自觉接受乡人大的监督指导，认真听取社会各界的意见建议，坚定信心、积极进取、务实创新，为我乡经济社会发展做出积极贡献！